2021年6月23日，人民银行海口中心支行督导辖内银行机构编制小微企业金融服务“授权”“授信”和“尽职免责”三张清单，并动态更新、明晰公示，畅通银企信息对接。此举旨在改善小微金融服务质量，推动银行机构完善工作机制，促进小微企业获得贷款更加容易、更加快捷。

“三张清单”即“授权清单”“授信清单”和“尽职免责清单”。其中，“授权清单”指银行业金融机构总行对分行、分行对支行的普惠型小微企业、个人经营性贷款授信审批的权限设置，包括抵（质）押、保证、信用、中长期贷款的最高授信审批权限金额、定价范围等；“授信清单”包括银行业金融机构普惠型小微企业、个人经营性贷款不同担保方式的客户准入条件、申请资料、办理流程、最长办理期限、相关产品等；“尽职免责清单”包括普惠型小微企业、个人经营性贷款免责的具体情形，信贷员开展业务触发免责情形，不得问责，激发其开展小微信贷业务的积极性。

【短评】

目前，我国的中小企业信用体系建设不足，部分中小企业存在不按期还款或恶意违约的情况，中小企业的信用风险不仅增加了自身的信贷风险，而且增加了银行经营难度。由于企业缺乏信用，银行不得不承担相应的风险，并使银行与企业之间的关系恶化。在这种情况下，银行将限制对中小企业的贷款，提高对中小企业的贷款审批标准。[1]

“三张清单”的落地实施，有助于辖区各银行业金融机构进一步畅通货币政策传导机制，方便小微企业对照清单内容快速找到适合的服务银行、合适的信贷产品，提前准备有关资料，提升金融机构信贷审批效率。同时，有助于推动银行机构落实尽职免责考核机制，激发基层人员开展小微业务的积极性。

尤其是“授信清单”，其明确了银行业金融机构普惠型小微企业、个人经营性贷款不同担保方式的客户准入条件、申请资料、办理流程、最长办理期限、相关产品等，使得不同信用能力的中小企业能够“对号入座”，可以向银行及其他金融机构申请合适的贷款产品。通过区分不同信用状况的中小企业，为其设立信用隔离机制，使得良好信用的中小企业能够更便捷地获取到所需资金。

[1] 参见高丽菊、张永：《中小企业信用缺失及其防范对策分析》，载《金融理论与教学》2020 年 8 月第 4 期；网址：https://www.sohu.com/a/416574806_777813. 最后访问日期：2021年7月3日。