定义

1) 合格境内有限合伙人：指具备相应风险识别能力和风险承担能力，符合本办法规定的境内自然人、机构投资者和其他投资者。

2) 试点基金管理企业：指符合本办法规定，经试点相关单位共同认定，注册在重庆市内并依法发起设立试点基金、受托管理其对外投资业务的企业。

3) 试点基金：指符合本办法规定，由试点基金管理企业依法在重庆发起，以合格境内有限合伙人参与投资设立的、以人民币或外汇(含人民币购汇)进行对外投资的基金。

试点基金管理企业

分类

内资试点基金管理企业和外商投资试点基金管理企业。

形式

公司制、合伙制等。

业务

范围

1) 发起设立试点基金；

2) 受托管理试点基金的投资业务并提供相关服务；

3) 投资咨询业务。

出资

要求

1) 新设企业注册资本不低于500万元人民币或等值外币；

2) 出资方式仅限于货币；

3) 首期出资自企业登记之日起3个月内到位且不低于500万元人民币或等值外币。

人员

资质

至少有2名具备相应境外资产投资管理经验，近5年内无不良行为记录或尚未了结的经济纠纷案件，符合相关法律法规、自律规则要求的高级管理人员。

规范

运营

有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近1年内未受到所在地监管机构的重大处罚，无重大事项正在接受司法机关、监管机构的立案调查。

主体

要求

试点基金管理企业或其控股股东、控股股东的关联实体应属于经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务或具有所在国家或地区监管机构颁发的许可证件的金融企业，或具有良好投资业绩且管理基金规模不低于1亿元人民币或等值外币的基金管理企业。其净资产应不低于1000万元人民币或等值外币，资产质量良好，在境内外资产管理行业从业3年以上。

登记

要求

除另有规定外，试点基金管理企业和试点基金应经基金业协会登记或备案。

试点基金

组织

形式

公司制、合伙制、契约制等

出资

方式

仅限于货币

对外投资范围

1) 境外非上市企业股权和债权；

2) 境外上市公司非公开发行和交易的股票、债券；

3) 境外证券市场(包括境外证券市场交易的金融工具等)；

4) 境外股权投资基金和证券投资基金；

5) 境外大宗商品、金融衍生品；

6) 经国家有关部门批准的其他领域。

合格境内有限合伙人适当性管理

基本

条件

1) 属于法人的，净资产不低于1000万元人民币；

2) 属于自然人的，应具有2年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于300万元人民币、家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于50万元人民币。

3) 合格境内有限合伙人投资单只试点基金的金额应当不低于100万元人民币或等值外币。

主要

类型

1) 社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；

2) 依法备案的资产管理产品；

3) 投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员。

穿透核

查要求

以合伙制、契约制等形式，通过汇集投资者资金直接或者间接投资于试点基金的，试点基金管理企业应当穿透核查最终投资者是否为合格境内有限合伙人，并合并计算投资者人数，社会公益基金、依法备案的资产管理产品等除外。

资金

来源

合格境内有限合伙人应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资试点基金。

适当性

主体

1) 试点基金管理企业应切实履行合格境内有限合伙人适当性管理职责，了解客户身份、财产与收入状况、投资经验、风险偏好、投资目标等信息，针对性开展风险揭示、客户培训、投资者教育等工作，引导客户在充分了解境外投资市场特性的基础上参与对外投资。

2) 试点基金管理企业应建立健全合格境内有限合伙人适当性管理的具体业务制度和操作指引，通过多种形式和渠道向客户告知适当性管理的具体要求，做好宣传解释工作。

风险

揭示

试点基金管理企业和试点基金应与合格境内有限合伙人签署风险揭示书，不得向其作出保本保收益等承诺。

试点准入

审查

主体

市金融监管局负责受理试点基金管理企业试点资格及对外投资额度的申请、变更和注销，会同重庆外汇管理部、重庆证监局、市市场监管局等部门共同审核。

申请试点基金管理企业所需材料

1) 试点申请书，委托代办的另提供授权委托书。

2) 试点基金管理企业或其控股股东、控股股东关联实体的营业执照/登记注册证明或其他身份证明文件。

3) 公司章程/合伙协议/基金合同或草案。

4) 内部控制制度，包括会计制度、内部审计制度、风险控制制度、信息披露制度等。

5) 在中国证券投资基金业协会的登记或备案情况(如有)。

6) 申请人近1年内未受到所在国家或地区监管机构的重大处罚且无重大事项正在接受司法机关、监管机构立案调查的承诺函。

7) 法定代表人或执行事务合伙人(委派代表)及拟任高级管理人员的人员情况表、简历、专业资质证书、从业证明。

8) 试点基金管理企业或其控股股东、控股股东的关联实体须提供上一年度审计报告以及境内外资产管理从业背景介绍。基金管理企业控股股东、控股股东的关联实体为金融企业的，须提交金融许可证明文件；为基金管理企业的，应提交良好投资业绩、基金管理规模的证明材料。

9) 拟设立试点基金情况及额度使用计划。

10) 根据审慎原则要求应提交的其他材料。

申请试点基金所需材料

1) 试点基金的计划说明书/募集说明书/推介材料。

2) 试点基金的投资方向和项目储备。

3) 试点基金的公司章程/合伙协议/基金合同或草案。

4) 试点基金的委托管理协议或草案。

5) 合格境内有限合伙人为机构投资者的，须提交该机构上一年度审计报告；为自然人投资者的，须提供近3年收入证明或家庭金融资产等证明材料；投资风险揭示书。

6) 试点基金如委托基金服务机构负责基金相关事务管理的，须提交基金服务机构的营业执照、业务资质证明，近3年未受到监管机构重大处罚且无重大事项正在接受调查的承诺函，以及基金与基金服务机构签署的意向性文件，基金服务机构专职人员情况表、简历，内部稽核监控制度和风险控制制度。

7) 认缴承诺书。

8) 根据审慎原则要求应提交的其他材料。

投资额度

1) 试点相关单位综合考量对外投资项目投向、试点基金管理企业经营效率、合规运营等情况，核定对外投资额度；

2) 除另有规定外，试点基金管理企业可在其设立的各试点基金之间灵活调剂单只基金对外投资额度，各单只试点基金对外投资额度之和不得超过该试点基金管理企业获批的对外投资额度；

3) 对外投资额度实行余额管理，试点基金管理企业发起的所有试点基金本、外币对外投资净汇出(不含股息、税费、利润等经常项目收支)之和不得超过获准的对外投资额度；

4) 试点基金管理企业应按照相关法律法规及本办法规定，运用所募集的资金对外投资，不得使用本试点额度在中国境内进行投资；

5) 对外投资额度在获批12个月后未实质使用的，试点相关单位有权收回。

外汇登记

1) 申请书(包括但不限于试点基金管理企业基本情况、拟发起试点基金情况、投资计划等)；

2) 市金融监管局出具的同意开展试点、给予试点额度的书面文件；

3) 营业执照(如有)；

4) 中国证券投资基金业协会的登记或备案情况(如有)；

5) 如投资范围涉及履行对外投资备案或核准手续的，还需提交对外投资主管部门出具的项目核准文件或备案通知书等相关书面意见。

基金托管

1) QDLP业务专用账户可作为托管资金专用账户，用于存放、回收外汇及人民币对外投资资金。

2) QDLP业务专用账户的收入范围包括:募集境内投资者的外汇(含人民币购汇资金)及人民币资金；对外投资赎回款和清算、转股、减资款；利润、分红、利息以及其他经常项下收入；国家外汇管理局允许的其他收入。

3) QDLP业务专用账户的支出范围包括:划至境外进行规定范围内投资；结汇或直接划至境内有限合伙人账户(或募集结算资金专用账户)；支付相关税费；国家外汇管理局允许的其他支出。

信息报送

试点基金管理企业报送要求

1) 每季度结束后10个工作日内报送报表，包括资金汇出入、购结汇情况，投资品种、基金净值、资金投向、境内募集资金来源情况等；

2) 每个自然年结束后的40个工作日内报送年度报告，包括但不限于上年度试点基金的资金汇出入、购结汇情况，对外投资情况，合规诚信、涉及诉讼(仲裁)情况；

3) 每年7月31日之前报送上一年度审计报告；

4) 根据审慎监管原则要求的其他事项。

托管人报送要求

1) 每季度结束后10个工作日内报送报表，包括基金资金汇出入、结售汇等情况。

2) 发现试点业务资金运作有重大或异常情况，自发现之日起10个工作日内报送书面报告。

3) 试点相关单位根据审慎监管原则要求的其他事项。