2022-03-08 12:03:15
大湾区·自贸港金融月报
深圳市供应链金融协会发布关于开展供应链金融业务的风险提示
2022-03-08 12:03:15

为贯彻国家及深圳市相关政策对于防范金融风险的要求,防范化解风险隐患,促进供应链金融规范、健康可持续发展,在主管部门的支持和指导下,深圳市供应链金融协会结合近期发生的风险案例,对各相关主体开展供应链金融业务做出风险提示。

【短评】

深圳市供应链金融协会(Shenzhen Supply Chain Finance Association,缩写SSCF),是在深圳市地方金融监督管理局的主导下,由深圳市具有代表性和影响力的银行、金融机构、供应链核心企业自愿发起组建的地方性、行业性、非营利性的行业自律组织。

深圳市供应链金融协会发布的关于开展供应链金融业务的风险提示具体如下: [3]

01.坚持在贸易真实性的基础上开展供应链金融业务

要加强对贸易真实性和底层资产真实性的审查和核验,强调必须以真实存在的贸易为业务基础,保障最终有货销售的回款为可信的还款来源和风控保障。严防基于不合法、不真实基础上的空转交易、虚构应收账款、逾期应收账款等各类融资行为。

02.加强对虚构贸易合同和虚构应收账款等行为的识别和防范

严格进行尽职调查,核查交易结构中对应的真实债务主体,认真穿透到实际借款人、借款项目,确认实际借款人和还款来源主体的风控逻辑和业务逻辑。防止对业务过度包装和误导宣传,杜绝虚构借款主体、虚构借款用途进行融资活动。

03.加强对资金来源和融资通道的管理

把握金融业务的政策边界,选择合法资金来源,严防通过不规范平台进行融资。根据自身所在细分业务的监管要求,保证供应链金融业务资金和融资通道的合规合法性。

一是除自有资金和股东借款外,严防以欺诈、非法集资等方式引入社会资本;

二是通过持牌金融机构合作融资;

三是通过合法机构和场所发行融资。

04.加强对业务的全流程管理

对融资方财务状况、风险承受能力、交易结构合理性等进行审核评估,并及时进行风险预警、风险处置等工作;注意保证四流合一和业务闭环,确保债务人还款至债权人指定账户,防范回款资金被转移的风险,实现资金闭环。

05.加强对大宗商品等仓储环节的货权管理

由于货物不转移的仓单交易具有一定合理性,资金方、仓储方等相关机构应制订严格的操作规范,对真实贸易的货权和仓储货物的对照核查,防止合同空转和虚假货权交易等风险。

06.加强对类证券化产品的风险审查

金融机构、服务机构、交易场所等参与机构需履行专业尽职调查义务,针对打包资产、证券化资产、信托资产等审查底层资产的真实性合规性,对其中所涉及的关联交易和自融等行为进行风险防控,并确保发行机构和发行渠道合法合规,资金方都是合格投资人。

07.加强对合作方资质和信用的评价和甄别

根据合法合规性要求,综合考察评估合作方业务资质、信用状况以及业务操作结果,积累和整理建立白名单制度。重点防范合作方虚构融资项目的真实性、隐瞒瑕疵及风险点、夸大收益前景、不实经营信息、捏造散布影响融资的不完整信息等行为。

08.坚持审慎经营原则下开展业务创新

遵照相关监管规定,严格控制风险资产比例、资产负债率、逾期率。注意分析围绕订单融资、仓单融资、应收账款融资业务中的底层资产的构成,评估重大或有事项风险,合理评估承购未来应收账款的能力,避免承担巨额还款保证责任,把握与风险管理能力适配的业务发展速度和规模。

09.加强舆情监测管理,制订风险预案

针对业务主体和交易结构所涉及的主体和业务领域进行舆情监测和预警,纳入风险评估模型,并制订风险处置应对预案,做到“早识别、早预警、早发现、早处置”,避免发生重大损失;加强对关联交易、自融行为的风险管理,提高对其合理性的鉴别能力;制定防范欺诈制度及落实措施,能依法处置欺诈行为,并及时止损。

10.加强内部风险治理,修补风险薄弱环节

健全合规管理、流程管理、风控管理制度,构建全面风险管理体系,及时修补风险薄弱环节,提高自身内控管理水平。针对包括项目立项、尽职调查、业务审批、合作协议、合同签约、转让交割、登记结算等全流程中的信用风险、操作风险、欺诈风险、市场风险制订系统化管理制度和防控措施;配置专业风险管理人员,协同内部管理机制,普及全员风控理念;评估业务政策和各环节的有效性,定期检查规章制度和内控制度执行情况和落实反馈响应机制。

11.加强全员的专业素质和合规意识

加强人员管理和专业培训,强化从业人员风控合规意识,防范道德风险、操作风险,提升经营风险的管控能力。针对全员加强金融信息安全、业务操作规范、政策法规与风控、以及数字化转型等培训,强化对数字经济下新型供应链金融的基本共识,增强内部业务协同能力和全面风险管理协同效力,特别要重视具备供应链+金融+科技综合能力的复合型人才的选拔培养,发挥高素质专业化人才的战斗堡垒作用。

12.加强信息安全保障相关管理

建立信息科技管理、科技风险管理和科技审计有关制度,建立完善的防火墙、入侵检测、数据加密以及灾备等网络安全设施和管理制度;制定合法的客户信息采集、使用及处理方面的安全保护制度,杜绝窃取、滥用客户隐私信息;妥善保存业务活动数据和资料,对客户的基本信息及交易信息使用电子签名、电子认证等;防范因记录缺失、多头借款、欺诈等因素对融资服务等质量可能造成的影响;制定反洗钱和反恐融资方面的制度和措施,识别客户身份,报告可疑交易等。

13.坚持诚信守正行业自律,维护良好生态和声誉

加强社会责任意识,共同维护健康生态环境,以规范发展和守正创新发挥供应链金融的价值作用。及时总结经验、积累数据、反映情况,按照有关监管部门要求及时、准确、完整报送机构基本信息、业务信息、资料、重大事项报告、协同实施调研等。

14.加强与专业机构的信息交流和与合作

加强与相关专业机构、征信系统的业务合作,实现依法提供、查询和使用有关信用信息,多渠道多面向协同交叉验真和风险识别防范。采用第三方数字认证系统时,应对第三方数字认证机构进行定期评估,以保证认证的专业和独立性。

15.加强科技手段的应用,以数字科技赋能供应链金融风险管理

通过全流程的数字化,从贷前的身份调查与核验、合同签署的有效性,到贷中的多维度风控模型评判,到最后的贷款支付与受托支付到真实用途交易对手,全流程把控,避免内外配合导致的风控失效。强化以数字科技赋能供应链金融风险管理,是制度化规避欺诈等故意性风险的有效手段,不仅可以加强多维度风险识别能力,而且可以降低操作成本、提高效率和准确度。在技术应用中应高度重视关键技术应用的安全性、合规性,关注国家政策对于金融标准化的指示精神以及相关监管导向,避免技术风险。加强供应链金融数字化平台建设,建立和完善数字化的经营架构、平台架构的设计,确立供应链金融业务的数字化战略布局和数字资产、数字信用、数字服务的生态定位,以新型供应链金融迎接数字经济下的风险挑战和发展趋势。

[3] 参见《【风险提示】关于开展供应链金融业务的风险提示》,来源于“研究院 深圳市供应链金融协会”微信公众号2022年2月28日,网址:https://mp.weixin.qq.com/s/yH_FsNOeyLg_nf6iCXYacw