2022年4月29日，上海、深圳证券交易所分别发布《上海证券交易所互联互通存托凭证业务指南第1号——交易业务》（“上交所指南”）、《深圳证券交易所互联互通存托凭证业务指南第1号——全球存托凭证跨境转换》（“深交所指南”），以明确与境外证券交易所互联互通全球存托凭证跨境转换业务、做市业务和中国存托凭证交易权限开通等交易的相关具体安排。

其中，上交所指南包括存托凭证跨境转换、中国存托凭证做市及中国存托凭证交易权限开通三编，主要内容包括互联互通中国存托凭证跨境转换业务相关主体备案和持续管理、中国跨境转换机构风控管理、合规与内部制度、技术系统要求，与全球存托凭证跨境转换业务相关主体备案及持续管理等，对(i) 存托凭证跨境转换主体备案管理的申请条件、申请文件、报备信息、变更及退出程序；(ii) 中国存托凭证做市商的申请条件、申请材料、信息报备和其他要求；(iii) 中国存托凭证做市商的义务及其豁免、评价机制、退出机制、风险及内控机制及技术系统建设；及(iv) 互联互通中国存托凭证开通等事项作出了明确规定。

深交所指南的主要内容包括境外跨境转换机构备案管理、全球存托凭证跨境转换业务持续管理及全球存托凭证存托人备案及持续管理，对(i) 境外跨境转换机构备案的申请条件、申请文件、受理核查及终止申请；(ii) 全球存托凭证跨境转换业务信息的备案、变更及持续报送；及(iii) 全球存托凭证存托人备案申请文件及持续管理要求等事项作出了明确规定。