基本情况

2022年5月26日，中国银行保险监督管理委员会对XX理财公司作出银保监罚决字〔2022〕30号的行政处罚。

主要违法违规事实：

一、公募理财产品持有单只证券的市值超过该产品净资产的10%

二、全部公募理财产品持有单只证券的市值超过该证券市值的30%

三、开放式公募理财产品杠杆水平超标

四、同一合同项下涉及同一交易对手和同类底层资产的交易存在不公平性

五、理财产品投资资产违规使用摊余成本法估值

六、理财公司对关联法人的认定不符合监管要求

行政处罚依据：

《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条和相关审慎经营规则

行政处罚决定：罚款460万元

警示要点

随着监管部门对于净值化管理的不断加强，理财公司面临着较大的“破净”压力，本次处罚警示理财公司，严格按照资管新规及资管产品会计规则对理财产品进行财务核算，切忌为提高客户信心而对理财产品净值进行相关粉饰，并加强投资者教育，逐步增强客户风险意识。