基本情况

2020年11月4日，中国银保监会天津监管局对XX银行股份有限公司作出津银保监罚决字〔2020〕68号的行政处罚书。

2020年11月4日，中国银保监会天津监管局对XXX作出津银保监罚决字〔2020〕69号的行政处罚书。

2020年11月4日，中国银保监会天津监管局对YYY作出津银保监罚决字〔2020〕70号的行政处罚书。

2020年11月4日，中国银保监会天津监管局对ZZZ作出津银保监罚决字〔2020〕71号的行政处罚书。

主要违法违规事实：

在开展的表外理财非标准化债权资产转让业务中存在“内控管理不审慎，未建立制度即开展业务”、“规避非标资产限额指标，调节理财投资非标资产占比监管指标”及“理财投资高风险非标资产未按要求进行信息披露”问题，严重违反审慎经营规则。

行政处罚依据：《商业银行内部控制指引》第十四条，《中国银监会关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关问题的通知》第六条，《中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》第三条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十八条。

行政处罚决定：

对XX银行股份有限公司罚款人民币50万元，对XXX处以警告，并处罚款人民币5万元，对YYY、ZZZ处以警告。

警示要点

从处罚内容看，XX银行股份有限公司的违法违规行为主要集中于表外理财非标准化债权资产转让业务中。近期，银行因非标业务违规被处罚的罚单已达十余份，上述规避非标资产限额指标、调节理财投资非标资产占比监管指标，未按要求信披等问题已成违规重灾区。业内人士认为，资管新规以来，监管机构对银行非标业务中资金用途、资金穿透等方面的监管趋严，同时受疫情及经济下行影响，企业信用风险增加，监管对银行存量不良非标资产处置和新增非标项目本身还款能力关注度加强。