近日，国家外汇管理局根据《中华人民共和国外汇管理条例》，加强外汇市场监管，严厉打击外汇领域违法违规行为，重点打击虚假、欺骗性外汇交易，维护外汇市场健康良性秩序，对部分违规典型案件进行通报[1]。
【短评】
本次通报的11则案例中，主要针对以下违法违规内容进行处分：
相关规定 | 违规行为 |
《外汇管理条例》第四十七条[2] | 违规办理离岸转手买卖对外付汇业务 |
未经批准，将存量境内贷款所涉债权转让至境外银行机构并收入对价款 | |
未尽审核责任，违规办理边境互市贸易对外付汇业务 | |
未尽审核责任，违规办理转口贸易付汇业务 | |
未尽审核责任，违规办理银行卡项下售汇业务 | |
未尽审核责任，违规办理服务贸易收汇业务 | |
未尽审核责任，违规办理虚假贸易收结汇业务 | |
未尽审核责任，违规办理虚假外商投资资本金结汇支付业务 | |
《外汇管理条例》第四十三条[3] | 未尽审核责任，违规办理内保外贷业务 |
随着我国外汇领域的加快开放，存在部分主体通过各类违规方式开展跨境资金套利、从事洗钱活动或违规向境外转移资产的问题。其中，多数违规行为需要借助银行的支付渠道进行，涉及国际结算、贸易融资、结售汇、外汇汇款、境外贷款、外汇保函等各类外汇业务。
综合来看，银行外汇业务管理不足的深层次原因主要体现在以下方面：首先，银行外汇业务较为前沿，具备较高专业素养的业务人员较为稀缺。其次，外汇业务创新速度快、新产品较多，但管理制度、流程控制、系统功能等相对滞后，多数银行对外汇业务重视程度不高。最后，部分经营人员放松控制要求，将完成业务指标作为首要任务，甚至个别人员协助客户违规办理业务。
着眼未来，随着汇率市场化改革不断推进，银行外汇业务将面临更大的监管合规压力。对于银行来说，出现各类违规问题后，分析问题成因并针对性地解决是当务之急。监管重视程度高，既是对外汇业务的考验，也是提高业务经营水平的良好契机，应将外部监管压力转化为完善内部管理的动力，尽快采取改进措施。
[1] 详请参阅：http://www.safe.gov.cn/safe/2021/0203/18188.html
[2] 《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十七条
金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：
（一）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；
（二）违反规定办理资本项目资金收付的；
（三）违反规定办理结汇、售汇业务的；
（四）违反外汇业务综合头寸管理的；
（五）违反外汇市场交易管理的。
[3] 《中华人民共和国外汇管理条例》 第四十三条
有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额30%以下的罚款。