发文机关：中国人民银行 

发文字号：中国人民银行令[2021]第3号

发布日期：2021年04月15日

施行日期：2021年08月01日

效力层级：部门规范性文件

关键词：反洗钱与反恐怖融资、监督管理

主要内容：《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》（以下简称为“《办法》”）共5章，为39条，明确了人民银行应当对金融机构开展风险评估，及时、准确了解金融机构风险状况；明确人民银行及其分支机构以风险评估结果为依据，实施分类监管；确立分类监管的原则和逻辑，明确人民银行结合风险评估发现问题的性质、复杂性和严重程度，采取不同的反洗钱监管措施。增加了金融机构反洗钱内部控制和风险管理工作要求。要求金融机构开展洗钱和恐怖融资风险自评估，根据经营规模和风险状况建立健全内部控制制度，制定相应的风险管理政策。明确金融机构反洗钱组织机构、人力资源保障、反洗钱信息系统和技术保障等要求。明确金融机构反洗钱内部审计要求。为防范境外机构反洗钱监管风险，增加金融机构对境外分支机构和控股附属机构的管理要求。优化反洗钱监管措施和手段。完善反洗钱监管对象范围。在适用范围中增加非银行支付机构、网络小额贷款公司，以及消费金融公司、贷款公司、银行理财子公司等机构类型。

要点提示：《办法》进一步明确了金融机构反洗钱内部控制和风险管理要求，并完善了反洗钱义务主体范围，将非银行支付机构纳入《办法》适用范围，增加网络小额贷款公司、银行理财子公司等反洗钱义务主体。